Une activité en hausse et des comptes marqués par l’inflation
Un contexte d’inflation et les attentes de placement ont fortement impacté les comptes 2023. Malgré une hausse générale des activités, ceux-ci affichent un déficit plus important que prévu.
Selon les recommandations des Swiss GAAP RPC et du Code des Obligations, les comptes de la PHEL (Pharmacie des Hôpitaux de l’Est Lémanique) ont été consolidés avec ceux de l’HRC (Hôpital Riviera-Chablais). Les comptes consolidés 2023 se soldent par un déficit de 12.6 millions de francs.
Le résultat 2023 de l’HRC non consolidé présente une perte de 12.4 millions de francs, alors que le budget prévoyait une perte de 8.2 millions de francs selon le plan de retour à l’équilibre.
L’exercice sous revue a une nouvelle fois été marqué par l’inflation, déjà amorcée courant 2022. Celle-ci a influencé de façon considérable le prix des consommables, le coût des services de tiers, ainsi que les taux d’intérêt de nos emprunts à court terme. Les tarifs n’ont quant à eux pas été adaptés en 2023.
Une activité en constante augmentation
Marquée par des taux d’occupation très élevés, l’activité stationnaire a été perturbée par la forte augmentation du nombre de patient·e·s en attente de placement dans des structures externes à l’hôpital. Ces attentes n’étant pas financées de manière à couvrir les coûts, cela a influencé négativement le résultat de l’exercice.
En moyenne en 2023, 25 lits ont été occupés par des séjours inadéquats. Dans le détail, l’activité a évolué de la manière suivante :
- Le nombre d’hospitalisations en soins aigus a diminué de 1,2% par rapport à 2022 et se situe à 5,6% au-dessus des objectifs budgétaires 2023.
- L’activité de réadaptation a augmenté de 11,8% par rapport à 2022 et respecte le budget 2023.
- L’activité en attente de placement et en soins palliatifs a augmenté de 110% par rapport à 2022 et se situe à 164% en dessus du budget 2023.
- L’activité ambulatoire a fortement augmenté, de 7.2 millions de francs par rapport à 2022, et dépasse de 2.5 millions le budget.
L’inflation impacte nos charges d’exploitation
Globalement, les charges d’exploitation augmentent de 20.6 millions de francs par rapport à 2022.
La variation la plus importante est liée aux charges de personnel. L’indexation des salaires a été soutenue par les Cantons de Vaud et du Valais à hauteur de 3.6 millions. Le solde de l’augmentation résulte de l’engagement de ressources supplémentaires pour soutenir la hausse générale de l’activité de l’Hôpital et l’ouverture de nouvelles unités. Suivent les charges de consommables pour
5.5 millions de francs et les autres charges d’exploitation pour 1.7 millions de francs.
Avec le soutien financier des cantons de 7 millions de francs et la dissolution du fonds des investissements prévu à cet effet pour 3.4 millions de francs, le résultat des investissements est équilibré. Les amortissements ont augmenté de 0.9 millions de francs par rapport à l’année précédente.